Niemiecki system podatkowy, choć uznawany za jeden z najbardziej wymagających w Europie, oferuje wiele możliwości odliczeń, które mogą znacząco wpłynąć na zwrot podatku w Niemczech. Rozliczenie podatkowe w Niemczech opiera się na systemie progresywnym, gdzie stawka rośnie wraz z dochodami. Jednak znajomość tego, co można odpisać od podatku w Niemczech, może znacznie obniżyć kwotę do zapłaty.
Potrzebujesz wsparcia z rozliczeniem podatku z Niemiec? Pomożemy.
Co można odpisać od podatku w Niemczech w 2024r?
Polacy pracujący w Niemczech lub prowadzący tam działalność gospodarczą mogą skorzystać z wielu ulg podatkowych, o których często nie wiedzą. Oto, co można odliczyć od podatku w Niemczech:
Zmiana miejsca zamieszkania ze względów zawodowych
- Ryczałt przeprowadzkowy: od 2021 roku dla singli wynosi 886 euro
- Dodatkowe 580 euro na każdą kolejną osobę w gospodarstwie domowym
- Możliwość doliczenia innych wydatków związanych z przeprowadzką
Koszty aplikacji o pracę
- Druk dokumentów
- Dojazdy na rozmowy kwalifikacyjne
- Książki, czasopisma i kursy zwiększające szanse kandydata
- Odliczenie możliwe niezależnie od wyniku rekrutacji
Koszty związane z pracą
- Dojazdy do pracy
- Narzędzia i sprzęt niezbędny do wykonywania obowiązków
- Odzież robocza
Wydatki na edukację i rozwój zawodowy
- Kursy i szkolenia związane z wykonywaną pracą
- Studia podyplomowe w obszarze zawodowym
Koszty doskonalenia zawodowego
Co można rozliczyć z podatku w Niemczech w zakresie rozwoju zawodowego:
- Opłaty za kursy, szkolenia i wydarzenia branżowe
- Dojazdy na szkolenia (w obie strony dla szkoleń krótszych niż pełny dzień pracy)
- Noclegi związane ze szkoleniami
- Fachowe materiały edukacyjne
Pamiętaj, że nie ma górnego limitu dla tych wydatków w rozliczeniu podatkowym w Niemczech.
Wydatki na sprzęt zawodowy
Co można odpisać od podatku w Niemczech w tej kategorii:
- Ubrania robocze
- Narzędzia budowlane
- Wyposażenie salonu kosmetycznego
- Laptop i inne urządzenia elektroniczne używane do pracy
Ważne: sprzęt musi być opłacony z własnej kieszeni, nie przez pracodawcę.
Ubezpieczenie emerytalne
W ramach rozliczenia podatkowego w Niemczech można odliczyć:
- Składki na państwowe ubezpieczenie emerytalne
- Składki na prywatne ubezpieczenie emerytalne
Koszty leczenia
Co można odliczyć od podatku w Niemczech w zakresie zdrowia:
- Leki bez recepty
- Okulary (przy dużej wadzie wzroku)
- Zabiegi nierefundowane przez kasę chorych
Czy leczenie zębów można odliczyć od podatku w Niemczech? Tak, jeśli nie jest refundowane przez ubezpieczenie. Warto sprawdzić, czy implanty zębów można odliczyć od podatku.
Dodatkowe informacje o rozliczeniu podatku w Niemczech
- Platforma Rozliczeniowa może pomóc w przygotowaniu kompletu dokumentów.
- Sprawdź, czy Twoja klasa podatkowa jest optymalna
- Jeśli mąż pracuje w Niemczech, a żona w Polsce, lub na odwrót, warto skonsultować się z ekspertem w sprawie wyboru klasy podatkowej.
- Zwróć uwagę na kwotę wolną od podatku w Niemczech, która może wpłynąć na Twoje rozliczenie.
Pamiętaj!
- Do kiedy rozliczenie podatku w Niemczech 2024? Termin upływa 31 lipca 2025 roku.
- Sprawdź, czy przysługuje Ci zwrot podatku w Niemczech, szczególnie jeśli jesteś w klasie 1.
- Rozważ konsultację z ekspertem od niemieckiego prawa podatkowego, aby maksymalnie wykorzystać dostępne ulgi.
Aby poprawnie odliczyć od dochodu ulgi i poniesione wydatki, należy dołączyć potwierdzenia w postaci faktur i rachunków. Nasze biuro jest w stanie zweryfikować możliwości każdego Klienta oraz sprawdzić, czy dokumenty są kompletne.
Odliczenia dla osób samozatrudnionych – koszty, które mogą odliczyć osoby prowadzące własną działalność gospodarczą
Osoby samozatrudnione w Niemczech mogą odliczyć od podatku szereg specyficznych kosztów związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej. Do odliczeń kwalifikują się między innymi:
- Koszty wynajmu biura lub powierzchni roboczej.
- Wydatki na sprzęt biurowy i elektroniczny, takie jak komputery, drukarki, telefony.
- Koszty materiałów biurowych, takich jak papier, długopisy, tonery.
- Opłaty za internet i telefon służbowy.
- Koszty marketingu i reklamy, w tym utrzymanie strony internetowej.
- Wydatki na szkolenia i kursy podnoszące kwalifikacje zawodowe.
- Koszty podróży służbowych, w tym bilety, noclegi i diety.
Ważne jest, aby wszystkie wydatki były udokumentowane fakturami i rachunkami, co pozwoli na ich prawidłowe rozliczenie podczas składania zeznania podatkowego. Prowadzenie dokładnej ewidencji kosztów jest kluczowe dla maksymalnego wykorzystania dostępnych odliczeń.
Czy ubezpieczenie samochodu można odliczyć od podatku w Niemczech?
- Dla samochodów prywatnych: Generalnie nie
- Dla samochodów służbowych: Tak, proporcjonalnie do użytkowania w celach zawodowych
Prowadź dokładną dokumentację użytkowania pojazdu w celach służbowych, aby maksymalnie wykorzystać możliwości odliczeń w ramach rozliczenia podatku w Niemczech.
Czy leczenie zębów można odliczyć od podatku w Niemczech?
Tak, koszty leczenia stomatologicznego można odliczyć, jeśli:
- Nie zostały zrekompensowane przez kasę chorych
- Dotyczą niezbędnych zabiegów dentystycznych, protetyki, implantów
Warto sprawdzić: Czy implanty zębów można odliczyć od podatku? W większości przypadków tak, jeśli są medycznie uzasadnione.